「我不希望你的办公室里放有我的肖像，因为总统不是偶像或者一个符号。放一张你孩子的照片，在你做每一个决定之前看看她们的眼睛。」——xx斯基
资金的重要性不言而喻，它来源于股东的投入、现金性利润、经营周期的沉淀等，疫情爆发的第三年、外部环境的动荡等都使这个行业的不确定因素增多，做为店面的管理者、财务负责人，这时候更要具备敏锐的资金意识：壹时间意识现金周转期=存货周转期+应收账款周转期一应付账款周转期，通俗来说就是能回的尽快回、能拖的尽量拖，财务那得天天烦着业务卖车卖车卖车；幽灵一样盯着每一笔回款回款回款；踏准每一笔支出的点，不到最后一刻钟不放松；贰流动性意识手里有钱才安全，库存、固定资产这些除了占压资金，还会影响整体收益率，这也是为什么需要店面一直盯降库、滞销件消化、试驾车变现；叁安全意识财务硬性要求的当面签字、双复核；严禁私收车款订金等，都是防备各种资金风险，尤其在恶劣的经营环境下，把握人性中阴暗的一面，是保全财产，更是保护员工；肆成本意识只要涉及到资金，就要潜意识地去测算成本是多少，应收没到的损失多少利息、丧失多少机会；无偿使用的，带来多少收益；垫付出去的可能收益与潜在损失是怎样的......怎么去筑牢现金流的护城河？除了形成潜移默化的资金意识，其实最重要的还是日常工作中，以下也归纳了销售和售后两大板块的提醒和可行的增加现金流的方法：壹销售板块1.重视预期：汽车行业常用的是三方、两方授信融资，品牌会给予一定免息期，保证金比例一般在10%-20%，这种方式像刷信用卡，不知不觉垒起来库存：CALL车时候资金付出少，对未来预期过于乐观、厂家看额度释放就压库等因素，都会造成汇票到期集中兑付，一旦遇到销量折损、购销逆差严重的情况，轻则倒贴流动资金、重则无法偿付造成逾期；所以财务和业务部门在对未来销售预期、到期节点、大额支出等都要了然于心，脑子里要有清晰构图，对环境变化要有应变建议，而不是坐等还票。2.备库节奏：这个很难掌握在经销商手里的，厂家处于较强势一方，需要不断进行博弈，店总一手抓业务一手看资金，这时候财务经理要谨慎客观的站在财务角度，该提出异议的要提，因为资金流如何，没人比财务部门更清楚，尤其在非常时期时要多问几个问题：现在库存什么状况？超30天、60天、90天的库存都有哪些？库存占压资金多少？这些资金我损失掉了多少财务收益？CALL车能不能减少两台？我这张票应该怎么出才能避免集中兑付？厂家给的及时CALL奖，拿不到什么损失，拿到未来要承担哪些压力？......这些都是财务经理分内之事，而不是业务报我就批，财务把关，是责任更是提醒业务；而“厂家要提的”也不是业务部门最好的借口，虽然很难，但还是要去试试谈判。3.财务杠杆：日子好过的时候，账上有大把资金可以支配，拿出来几百万用于还票不成问题，两三个月就能变现，但非常时期就要考虑用延期、换票等方式，以财务成本换时间。尤其眼前合资品牌、自主品牌面临的大多是下滑严重，且短期内消费力无快速回升的希望，这时候财务上至少要对近60天的还票节点进行梳理，协同业务至少提前30天与银行、区域沟通，提前预警、做好预案；4.流入渠道：销量打不开，销售板块的资金流逐步萎缩，那就需要从其他方面去节约、増流，有以下可以尝试的办法：①办理分期渠道的选择上用收益相对高、到账最快的；②厂家以外的购车，先行收取较高金额的定金；③购车保证金、销售各项费用、预付款等支付，能晚则晚；④各种团购会可以低订金甚至允许有反悔期、扩大收款基数；⑤安全范围内可低保证金，做多二网基数；⑥现金车算算账，把占压资金的收益拿出来做考核，重激励快回血；⑦知道CALL保证金账户利率水平，如低于自有账户利率，则分散出票，小额多次；⑧优先订单车辆、畅销车辆最大化使用返利，销售周期短，资金沉淀就快；⑨付现广宣、付现提车等以后会获得的返利支持，这时候该放弃要放弃，因为要经历返利到账—用于车辆—实现销售，可能三五个月甚至更长时间才能变现，看自己的资金流能不能撑到那时候，如果连提车都不提了，那返利只是一个数字符号，没办法解决任何资金问题；⑩个别品牌可以通过谈判将返利红字冲销后进入现金账户用于提车，极端情况下可以用返利偿还到期票据，是不是可以尽力去尝试沟通，至少厂家可以听到声音。贰售后板块1.重中之重：售后部门对店面盈利、净资金流贡献的重要性，在10年多前就已经显现出来，业内常用“零服吸收率”指标来衡量，即销售完全停滞情况下，售后毛利对整体费用的覆盖程度，5年以上的成熟店面应达到80%，在近几月销售下滑的情况下，售后业务强的店面更凸显了这一指标的重要性，如果市场持续恶化，售后毛利连基本的变动费用也无法覆盖，那就要陷入每月的负债经营，可能连发放工资都要靠借了。2.维修类型：单看售后板块，能更好地诠释资金流周期的概念，从预付、购进、存储、出库、在修到变现，这个周期会根据不同业务类型而有所不同，一般情况下变现周期从短到长依次为保养、小修、事故维修、首保索赔（存在提报、通过、到账、使用、变现等环节），从盈利角度看，我们重视高产值、高毛利业务；从资金角度看，我们也要重视高周转、可持续输入的类型，这也和行业看重的客户保持率是相一致的。3.流入渠道：售后板块专业性强、环节多、边边角角多，同时存在的漏洞和管理死角也多，这里也总结了一些